以公司總部名義設(shè)立集團現(xiàn)金池賬戶，通過子公司向總部以委托貸款的方式，每日定時將子公司資金上劃現(xiàn)金池賬戶，資金上劃后，子公司賬戶上保持零余額或目標余額。這個限額的設(shè)定通常是由企業(yè)根據(jù)自身資金管理的需求和現(xiàn)金存量的額度與銀行協(xié)商確定的。在現(xiàn)金池結(jié)構(gòu)中，子賬戶資金上劃一般是在固定的時點，一天一次。但是企業(yè)也可以根據(jù)實際需求向銀行要求一天多次的子賬戶余額上劃。

其次，日間，若子公司對外付款時賬戶余額不足，銀行可以根據(jù)以其上存母賬戶的的資金頭寸額度為限的透支支付。一般而言，為企業(yè)提供現(xiàn)金池業(yè)務(wù)的銀行都會為其子賬戶提供日間透支服務(wù)，以確保子賬戶日間對外的正常支付。當然，銀行為成員單位提供日間透支服務(wù)，是基于企業(yè)集團自身良好的信譽和相應(yīng)的資產(chǎn)擔保，并且在必要時還要事先和銀行簽訂相關(guān)的法律文書。銀行規(guī)定，集團企業(yè)為其下屬子賬戶提供擔保的必須要大于或者等于其所有子賬戶日間透支額度的總和。子賬戶的日間透支會由現(xiàn)金池的母賬戶在日終自動向子賬戶劃撥相應(yīng)的款項來結(jié)清欠款。企業(yè)集團還可以根據(jù)每個子賬戶的資金需求情況合理分配他們的日間透支額度。只要子帳戶的日間透支額度不超過企業(yè)集團擔保的額度，銀行是不會就這一透支來征收利息的。但是在實際操作中，往往會有突發(fā)情況的發(fā)生，子賬戶對外支付金額可能要超過其日間可透支額度。這就需要企業(yè)集團向銀行發(fā)出人工撥付的請求，由銀行將款項撥付到需要付款的子賬戶。這樣使得銀行的產(chǎn)品比較人性化。企業(yè)集團也能及時滿足子賬戶應(yīng)急的需要，同時又不會使子賬戶支付需求超出額度，而承擔額外的利息費用。這種臨時性的撥付一般是由企業(yè)人員通過網(wǎng)上操作完成的，計算機網(wǎng)絡(luò)的發(fā)達，系統(tǒng)化，足以使得這類款項實時到帳。