【課程主題】

作為銀行，放出去的是錢，收不回來的錢都是虧損，所以風險管理是第一位。

作為企業，拿的是錢，做的是生意，所以盈利是第一位。

但，作為用錢做生意的企業——銀行，不能只衡量盈利，還要看風險。

所以，對于銀行的財務戰略，風險管理第一，獲利能力第二。

財務是后進制的，通常出了事情，財務會反應出結果來，所以，對財務的分析，要解決的根本問題是如何指導業務，而不是單純的說一個結果。

【課程模塊】

第一模塊：從業務的角度看財務戰略

什么是戰略？——戰略是你想要什么？

? 戰略的含義

? 戰略的三個層面——總體戰略，業務單位戰略，職能型戰略

? 戰略的價值和意義

什么是財務戰略——財務戰略就是你想要的那個財務結果！

? 財務戰略的含義

? 財務戰略的制定從哪幾點入手？

? 財務戰略的制定是為了解決那些問題？

【案例】：如何從招商銀行的戰略分析中，看出他的財務問題

如何制定有效的財務戰略

? 財務戰略的具體結果在報表

? 如果通過報表讀懂財務戰略

? 如何讓戰略不落空

【案例】：如何從南昌銀行信貸政策中看懂他們的財務戰略

第二模塊：從財務分析中看管理的問題和結果

盈利性分析——賺那部分錢，那個業務最賺錢

? 銷售凈利率

? 資產收益率

? 權益報酬率

? 普通股每股盈余

? 每股凈資產

? 市盈率

? 市盈率

? 分析結果：最賺錢的業務是什么？我們要賺那部分錢？

【案例】如何從民生銀行盈利與工商銀行盈利能力差距，看他們的業務差距

風險性分析——風險第一，盈利第二

? 流動性風險比率分析

? 利率風險比率分析

? 信用風險比率分析

? 資本風險比率分析

【案例】如何從民生銀行盈利與工商銀行風險分析指標，看他們各自的風險點，并提出解決思路

償債能力與安全性分析

? 短期償債能力分析

? 長期償債能力分析

? 資本充足率

? 一逾兩呆貸款率

? 單個貸款指標

【案例】民生銀行和工商銀行償債能力分析

杜邦分析體系

? 杜邦分析體系指標解讀

? 如何從杜邦分析體系看企業盈利情況

? 如何從杜邦分析體重看企業財務風險

? 如何從杜邦分析體系中看企業成本控制能力

? 如何將杜邦分析體系在財務戰略的制定和實施中運用

【案例】民生銀行和工商銀行杜邦分析體系解讀

【課程總結】

? 戰略是定目標，分析是看結果，最有效的管理方式，是努力把目標變成結果。