首先，要保證有充足的資金來滿足正常生產經營的需求。其次，保證資金高效率的使用，要通過增加現金流入和控制現金流出來取得維持日常生產經營和擴大再生產所需的資金。再次，降低現金流動過程中的風險，準確預測資金收回和支付的時間。最后，要合理規劃現有的資金，進行有效的管理和投資，流動資金和固定資金的占用應合理匹配。

　　2.加強對財產物資的控制。

　　建立健全財產物資管理的內部控制制度，在物資采購、領用及銷售等方面建立規范的操作程序。對財產物資的管理與記錄必須分開，以形成有力的內部牽制。要定期對財產物資進行檢查盤點，以促進管理的改善及責任的加強。

　　3.加強對存貨和應收賬款的管理。

　　首先，加強對存貨的管理，處理過時的庫存物資，避免資金呆滯，并制定辦法以確保存貨資金的最佳結構。其次，加強對應收賬款的管理，對賒銷客戶的信用要進行調研評定，制定完善的收款管理辦法，嚴格控制賬齡。對死賬、呆賬，要在取得確鑿證據后，進行妥善的會計處理。

　　4.保持財務資料的完整。

　　一些中小企業疏于日常記錄，很難提供一份完整的財務資料，這給自我評估、融資、計劃、預算等財務管理工作帶來很多困難。現代化的企業管理，特別是有效的財務管理，必須要有完整的財務資料，以幫助管理者分析過去和預測未來。