主講人:吳瑕           時間：12小時

第一部分 上市準備

一、上市前財務準備主要工作

1、上市前財務人員應做好哪些基礎工作

2、上市前財務盡職調查 、收入及利潤確認的具體內容有哪些

3、上市前賬務、稅務調帳與清理

4、擬上市企業如何有效募集資金

5、如何落實會計準則與信息披露的制度安排

6、企業上市改組中需關注的會計審計問題

7、上市過程中的財務籌劃與財務分析

8、如何進行企業估值及確定發行價

 二、資本運作——調整資本結構，合理布局控制權系統

1、企業如何與VC/PE/戰略投資人溝通

2、商業模式和創新

3、財務預測及企業估值

4、企業融資要點、投資協議條款

5、私募股權融資案例分析

6、企業與風險投資對賭模式案例分析

7、引入戰略投資者與財務投資者的區別

 三、企業上市路徑的選擇

1、不同上市地點對公司的要求比較

2、國內主板上市、創業板上市的路徑解析

3、香港主板以及創業板的路徑解析

4、美國納斯達克、紐交所上市的路徑解析

 四、上市程序啟動階段

1、第三方中介機構的甄別與選擇

2、財務顧問、保薦人、會計師

3、 盡職調查

(1)行業與公司競爭力分析

(2)企業經營情況，財務狀況

(3)重大合約及法律訴訟事項

(4)項目投資及收購兼并情況

(5)公司發展規劃

4、擬定上市方案

第二部分 擬上市企業的財務管理

一、預算管理

1、預算理及其目的

2、預算管理分類（投資預算與經營預算）

3、管理原則

4、全面預算與財務預算

5、常見問題

6、如何做好預算管理

案例分析：深圳大亞灣核電站預算管理成功經驗

二、投資管理

1、確定投資戰略目標

2、條件分析

3、確定投資重點

4、制定投資戰略方案

5、投資戰略的實施與修正

6、企業投資戰略制定應考慮的因素

哈弗案例分析1：美國汽車業敗落源于投資失誤

哈弗案例分析2：歐米茄手表抵御日本電子表的投資戰略

阿里巴巴搶占中國市場的投資案例

三、融資管理

1、企業融資目的與目標

2、融資渠道與方法

3、融資戰略與戰術

4、規避融資風險

案例分析1：蒙牛對賭摩根融資案例

案例分析2：國美香港買殼上市運作過程

四、資金管理

1、資本金與企業資產

2、現金流與資金周轉速度

3、利潤的形成與分配

4、企業財務風險的成因

5、股權與控制權的關系

案例分析1：萬科失控的股權管理

案例分析2：雷士照明的悲劇——不重視財務管理

五、利潤分配管理

1、股利分配政策

2、分配項目

3、分配順序

4、分配方式

5、影響因素

案例分析：

六、財務內部管控

1、財務管理水平源自于總經理的重視程度

2、財務崗位責任制

3、財務人員的專業素質

4、完善公司會計制度

5、提高稽核管理職責

6、嚴格按照上市公司標準，規范財務管理辦法

7、做好信息披露工作