穩(wěn)健發(fā)展 固本強(qiáng)根中國企業(yè)全面進(jìn)入資金精細(xì)管理時代

　　時下，當(dāng)“產(chǎn)融結(jié)合”的號角聲日漸嘹亮，資金管理儼然成為眾所關(guān)注的熱點(diǎn)話題之一。也正因?yàn)槿绱耍延袑＜议_始預(yù)言：中國的資金精細(xì)管理時代即將來臨。

　　于是乎，資金管理的新期許更加浮現(xiàn)于輿論的臺面。具有前瞻思考的專家學(xué)者都認(rèn)為：要想穩(wěn)步推進(jìn)“產(chǎn)融結(jié)合”的步伐，資金精細(xì)管理的腳步必須先行。

　　“三高” 不得不說的尷尬

　　雖說業(yè)界對資金管理的重要性已有了統(tǒng)一的共識，但若真正將資金精細(xì)管理落實(shí)到位，做穩(wěn)、做扎實(shí)，前面還是有漫漫長路需要去走。在許多大型企業(yè)中普遍存在的“三高”問題就是中國企業(yè)不得不面對的一大尷尬。

　　所謂“三高”，即高存款、高貸款、高財務(wù)資本。這是中國許多大型企業(yè)中普遍存在的“怪現(xiàn)象”：一方面是積累的資金躺在銀行賬戶里沉睡，另一方面是關(guān)聯(lián)的平行公司或上下級公司又通過銀行貸款來填補(bǔ)資金的不足，這最終造成了“不需要用錢的部門資金沉淀，而需要用錢的部門拿不出錢”的局面。

　　以中糧集團(tuán)為例：作為是中國領(lǐng)先的農(nóng)產(chǎn)品、食品領(lǐng)域多元化產(chǎn)品和服務(wù)供應(yīng)商，下設(shè)中糧糧油、中國糧油、中國食品、地產(chǎn)酒店、中國土畜、中糧屯河、中糧包裝、中糧發(fā)展、金融等9大業(yè)務(wù)板塊，擁有中國食品、中糧控股、蒙牛乳業(yè)、中糧包裝4家香港上市公司，中糧屯河、中糧地產(chǎn)和豐原生化3家內(nèi)地上市公司。目前，中糧集團(tuán)的目標(biāo)是通過諸多品牌的產(chǎn)品與服務(wù)組合，塑造了中糧集團(tuán)高品質(zhì)、高品位的市場聲譽(yù)。同時，中糧集團(tuán)利用國內(nèi)外資本市場展開一系列的產(chǎn)業(yè)整合和重組并購，引入國際資本市場監(jiān)管與評價機(jī)制，完善資源配置體系、管理架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，持續(xù)提升企業(yè)競爭力。2002年之前龐大的業(yè)務(wù)群和多達(dá)200余家的成員單位，由于沒有實(shí)現(xiàn)有效的資金管理，各成員單位都根據(jù)各自業(yè)務(wù)需要設(shè)立銀行賬戶和申請銀行貸款，造成整個集團(tuán)的資金和賬戶高度分散且相互獨(dú)立，三高現(xiàn)象非常明顯。針對此問題，國務(wù)院國資委研究中心課題調(diào)研組成員、北京九恒星科技股份有限公司董事長解洪波給出了專業(yè)的見解：財務(wù)公司作為企業(yè)內(nèi)部非銀行金融機(jī)構(gòu)享有許多銀行的職能，可以利用其金融許可權(quán)，運(yùn)用集團(tuán)資金開展各項(xiàng)投融資活動，為內(nèi)部各企業(yè)籌措和融通資金。對于中糧這樣資金規(guī)模上百億元的集團(tuán)企業(yè)，需借助互聯(lián)網(wǎng)和信息技術(shù)，實(shí)現(xiàn)實(shí)時、動態(tài)的資金管理，達(dá)到整個集團(tuán)資金最大程度的集中，統(tǒng)一制度、統(tǒng)一運(yùn)作、分級管理、動態(tài)監(jiān)控，最大化地實(shí)現(xiàn)交易自動化處理。2002年中糧集團(tuán)成立財務(wù)公司后，借助搭建的財務(wù)公司資金管理平臺，逐步實(shí)現(xiàn)了銀行賬戶結(jié)構(gòu)的統(tǒng)一化，對銀行賬戶集中開立和管理，使各級財務(wù)人員足不出戶就能進(jìn)行相關(guān)賬務(wù)結(jié)算處理，通過系統(tǒng)集團(tuán)隨時了解到各成員單位的資金狀況以在內(nèi)部調(diào)劑資金余缺，充分利用自有資金，降低銀行負(fù)債，減少資金使用成本，財務(wù)公司通過集中把控資金，增強(qiáng)了與各銀行金融機(jī)構(gòu)的談判議價能力，有效支持了中糧集團(tuán)多元化擴(kuò)張和全產(chǎn)業(yè)鏈戰(zhàn)略。

　　“創(chuàng)新” 隨需而動的智慧

　　事實(shí)上，擺在資金管理面前的困難又何止“三高”這一樁。伴隨中國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展、金融體制變革 等一系列宏觀環(huán)境的變化，資金管理的發(fā)展與變革也必須隨需而動。早前，中國軟件行業(yè)協(xié)會副秘書長許建鋼就指出：中國資金管理行業(yè)正處在由亂而治的轉(zhuǎn)折點(diǎn)。

　　如果說前面一段時期說是資金管理的“陣痛期”，那么，接下來的階段應(yīng)該說是資金管理的“蛻變期”。因?yàn)椋诮衲甑?ldquo;兩會”之前，大家對“產(chǎn)融結(jié)合”還有頗多質(zhì)疑。但未來，中國的“產(chǎn)融結(jié)合”之路已非常明朗，那就是——要穩(wěn)健中求發(fā)展。這就是資金管理的新使命——為“產(chǎn)融結(jié)合”開疆?dāng)U土，掃平道路。

　　可是，資金管理又如何能夠真正做到為“產(chǎn)融結(jié)合”保駕護(hù)航呢?出路只有一個——創(chuàng)新!

　　唯有做到創(chuàng)新，才能真正做到既參透資金管理的根本問題，又能在解決之道的研發(fā)上隨需而動、量體裁衣。也唯有此，才能真正為企業(yè)解決資金管理中的種種問題。而這些，都是財務(wù)軟件、ERP等所不能夠比擬和替代的。

　　正是因?yàn)閷Y金管理領(lǐng)域的深刻理解與沉淀，解洪波才更加堅定九恒星未來的發(fā)展方向——就是要專注在資金管理領(lǐng)域，繼續(xù)做深、做透。雖然，如今的九恒星已經(jīng)在資金管理領(lǐng)域占有近一半的市場份額，但未來中國企業(yè)對資金精細(xì)管理的需求還將迅速增長，特別是在“產(chǎn)融結(jié)合”的大前提下，國家、企業(yè)都會對資金精細(xì)管理提出更高的要求。

　　事實(shí)上，早在一年前，中國軟件行業(yè)協(xié)會財務(wù)及企業(yè)管理軟件分會組織相關(guān)專家就已對北京九恒星科技股份有限公司的資金管理系列軟件進(jìn)行了專項(xiàng)評測，并給予“AAA級通過”評級。當(dāng)時就有業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為：這標(biāo)志中國資金管理邁開了標(biāo)準(zhǔn)化的第一步。而這也再一次向公眾展示了九恒星在“創(chuàng)新”上的決心。

　　如果說2010是中國資金管理的標(biāo)準(zhǔn)化之年，那么，2011則是中國真正迎來資金精細(xì)管理時代的一年。而在“產(chǎn)融結(jié)合”的大背景之下，可以清晰的看到：中國的資金管理之路還任重而道遠(yuǎn)。但同時，我們也有理由相信：從2011開始，中國的資金管理行業(yè)將迎來前所未有的光明景象，綻放它獨(dú)有的專業(yè)魅力!