ＣＦＯ實戰集團企業資金管理三板斧

集團企業的資金管理是隨著企業的金融管理實踐積累和企業管理理論的發展而不斷深入和拓寬的。傳統的資金管理僅僅局限于從會計，從財務管理的角度考慮，在資金管理的理論發展上顯得十分有限。中國的集團企業發展無論是國有還是民營企業，往往都經歷了成員企業成立在先，集團成立在后的發展歷程，當集團管理能力需要加強時，多數都會選擇加強資金管理的形式。隨著集團企業規模的不斷擴大，業務的逐漸多元化，企業與銀行聯系越來越緊密，業務關系越來越復雜，同時參與國際競爭的集團企業日益增多，為集團企業資金管理帶來了更多的挑戰。資金管理成為集團企業內部聯系各個企業業務、調配資源的重要手段和工具。

2012年國際金融環境的持續動蕩，國內高通脹、強緊縮的大經濟環境都使處于國民經濟主體地位的企業集團面臨更多的風險與挑戰，作為企業集團發展的血脈，資金管理越來越成為當下各類大型企業、銀行等機構的熱點話題，如何結合自身發展戰略將資金集中管理有效落地？如何進一步提升資金管理的水平和能力？中國首家上市、首家通過GB/T19001-2008/ISO9001:2008標準認證的咨詢公司賽迪顧問建議集團用戶，資金管理必須掄起三板斧。

1、提高認識，加強對資金的集中管理和監控

對于集團企業來說，對資金管理的訴求不能僅僅局限于最初的提高管理效率，對各分子公司實現集中管理，而應該立足于集中管理，謀求整個集團資金管理的戰略協同發展。資金是一個企業的血液，企業的平穩快速發展必須要有強大的供血系統作保障。資金管理的精細化、高效化、智能化為集團企業發展提供了完備的保障。

2、重視軟件廠商可持續服務能力，做長期合作伙伴

目前，集團企業管理軟件市場上新的技術應用層出不窮，SOA架構、云計算、SaaS等新的技術概念和應用模式為集團企業選型提供了更多的選擇，面對眾多的選擇，集團企業一定要認清本質，并不是最先進的就是最適合的，一味追求技術的先進性已經讓早期實施信息化的集團企業吃到了苦頭，隨著集團管理軟件應用的日益廣泛，集團企業對于管理軟件的需求越來越理性。盡管如此，賽迪顧問仍要建議眾多集團企業用戶，在集團管理軟件選型過程中，不僅僅要考查產品對于業務要求的適應性，也要考查軟件提供商的服務能力以及可持續發展能力，管理軟件系統的實施不同于中小企業的軟件，絕不可能是“一錘子買賣”，為自己選擇合適的軟件提供商就是在挑選未來市場競爭中的“戰友”，只有從挑選長期戰略合作伙伴的角度出發，才能選出真正適合的產品和技術。

賽迪顧問2011年對資金管理軟件市場進行調研時發現，所有調研用戶均認為資金管理軟件是專業化的軟件，這就意味著需要廠商在產品之上附加更多的開發、咨詢、實施、學習 等服務，對于專業化的軟件，用戶的投資會比較謹慎，用戶會更看重質量、技術、專業性等因素，價格在考慮因素中的重要性會下降。而在此次調研中，該領域的專業廠商拜特科技品牌認知度超越知名廠商用友、金蝶，以絕對優勢位列榜首。

據悉，拜特科技是國內領先的資金管理信息化系統與服務提供商，專業從事資金管理領域研究的顧問咨詢和軟件開發，面向企業集團、財務公司、銀行及政府機構提供資金管理咨詢、軟件產品、項目開發與實施以及系統集成在內的整體解決方案和服務。拜特科技創建于2000年，憑借著在國內資金管理領域的專注發展與專業化能力，吸引了眾多外部投資機構的青睞。2008年初公司引進IDGVC 資本投資，2009 年9月，久其軟件與公司結成戰略合作伙伴并成為公司第二大股東。

3、創新管理模式，加強資金風險管控

近兩年來，聯合、并購已經成為集團企業規模擴張的重要方式，一些大型的并購案例層出不窮。但是，集團企業在進行規模擴張時，一定要冷靜心態，堅持科學發展的指導方針，注意用全面協調可持續的科學發展觀來建設管理信息化系統。可持續發展三個最為明顯的特征：發展度、協調度、持續度。要求集團企業要對資源進行優化配置，遵循信息化螺旋上升規律，廣泛地進行技術協作與聯盟，建立科學的建設模式、合理的運行機制、有力的管理體制，并不斷地創新管理模式，從而實現長遠的可持續性發展。

集團企業在快速發展擴張的同時，在資金管理領域，需要重視風險管理體系的完善。各企業集團除了構建一個良好的資金管理體系外，在運行過程中還需要依據集團發展和環境變化對原有資金管理體系進行持續的完善。如果僅靠集團對資金管理所作的自身完善，企業集團風險管理狀況無法得到實質性的進展。建設集團企業風險管理體系還需要集團企業進一步加強風險管理理論的完善和學習，培養引進具備風險管理知識的高級管理人才，同時也要注重有信息化的手段提升現有內部會計控制理念。