非財務人員應具備的五大財務思維

                                         主講人：齊昊

【課程背景】

隨著創業創新時代的到來，市場競爭趨于白熱化，企業業績下降，成本增加，中小企業的規模以及體量無法爆發式增長。如何突破企業瓶頸，快速提升企業價值，從小微企業轉型成為中型企業，甚至是大型企業，成為了每一個民營企業家共同面臨的問題。

逆水行舟不進則退，在創業大潮中處于底部的微小企業，隨時可能會被市場淘汰，即使沒有被淘汰也是僅僅處于維持狀態。業務戰略是矛，而企業家的財務戰略思維就如同是鎧甲，和飛馳的駿馬，讓小微企業及企業家實現價值最大化，在市場中游刃有余。

本課程偏重從實戰出發，讓企業總裁掌握最基本的財務管理思維，為企業分析痛點，運用財務管理的內核助力企業騰飛，讓財務思維引領企業的業務發展。讓企業管理者即便沒有財務基礎，也可以運用從本課程學到的財務思維解決日常的運營問題。大量的實戰案例，會為企業帶來百倍的價值提升。

【課程收益】

Ø 了解財務的上帝視角

Ø 了解會計核算和財務管理的區別

Ø 了解業務人員的五大財務思維

Ø 掌握財務管理具體的工具及方法

Ø 掌握建立企業內部控制的多重策略和手段

Ø 掌握投資并購中的風險和陷阱

Ø 掌握財務管理思維，運用到企業業務決策中

Ø 掌握財務模型（FM-Model）

【課程宗旨】

根據學員需求，在短期內讓業務專家具備財務管理思維頭腦。

【課程時間】１２小時

【課程目標】讓學員發現財務管理對于企業的重要性；將財務管理理念融入企業高級管理人員的決策思路中去；解決企業實踐中的業務戰略難題及財務管理難題

【課程大綱】

目錄

一、 企業常遇到三大問題是什么？（0.5h）

Ø 財務和會計的區別

Ø 財務都涵蓋哪些思維

Ø 財務怎么與業務共創高額收入、利潤

二、 對于財務管理認知的三大誤區？（0.5h）

Ø 財務管理就是會計核算

Ø 財務部門是拖后腿的部門

Ø 財務部門不會帶來利潤

三、 財務管理都包括什么？(３h)

Ø 五大財務管理思維模塊

Ø 企業成本控制的第一把刀　—內部控制

l 采購貪污如何預防（案例討論：Fairmont York Resort澳大利亞5星級度假村互動參與）

l 內部控制—收銀員的舞弊如何預防 　案例討論（案例討論：KFC／星碳燒烤）

l 內部控制—銷售收入的舞弊如何預防 案例討論

l 內部控制—渠道費用的舞弊如何預防 案例討論（案例討論：三只松鼠／果園老農）

l 詳解企業內部控制都有哪些常規策略和特殊策略

l 內部控制如何落地

Ø 企業成本控制的第二把刀　—全面預算管理

Ø 財務戰略和決策（資金管理、投資并購及融資、財務預算及分析、資金管理）

l 案例美聯集團購地 （財務戰略的制定）

l 案例長城寬帶 （財務預算）

l 案例匯利多嬰兒食品 （果園老農和三只松鼠）

四、什么是財務風險？(1h)

Ø 財務風險不是危險

Ø 財務風險的種類及特點

l 企業投資并購的財務風險

l 企業融資的財務風險

五、企業為什么要進行投資并購？(1h)

Ø 提升局部市場競爭力（案例：分眾收購框架）

Ø 市場防御（案例：攜程收購途家）

Ø 優質資源打包（案例：TOM集團打造OMG集團）

Ø 好股權等于超級毛利的好商品（案例：TOM收購華誼兄弟）

Ø 上市公司業績壓力

Ø 技術短板 （案例：阿里巴巴收購雅虎）

Ø 抽逃資金

六、企業如何搭建合理的股權結構？（1h）

Ø 公司的股權結構如何搭建？       案例討論

Ø 合理的公司結構是什么？ 案例討論

Ø 如何將不合理的公司結構調整為合理？ 討論

七、企業投資并購中貫穿始終的思想是什么？(2h)

Ø 紅藍牌游戲（互動游戲，參與者從中體會“博弈”的道理）

Ø 并購前期需要注意的風險及相應的對策

l 董事會陷阱（案例OFO出現的問題）

l 股東借款陷阱 （案例：金立）

l 稅金陷阱

Ø 并購達成后需要注意的風險及相應策略

l 對賭協議

l 債務及擔保陷阱

l 強賣權陷阱

Ø 企業整合中應注意的風險和相應策略

八、企業融資的渠道都有哪些(1h)

Ø 風險投資

Ø 貸款

Ø 融資租賃

Ø 財政撥款

Ø 其它融資渠道

九、企業融資的基本概念點和要素(1h)

Ø 融資的緣起 （WHY/WHEN/WHO）

Ø 天使投資、VC、PE的區別

Ø 企業估值的幾種基本方法

Ø 商業計劃書的基本結構和要素 （案例：地下停車場項目、AI項目、淘寶項目）

Ø 業務模式和盈利模式的重要性

十、新形式下，企業成長過程中所需要的財務思維是什么？（2h）

Ø 企業從無到有，需要何種財務思維

Ø 企業從有到優，需要何種財務思維

Ø 企業從優到卓越，需要何種財務思維

Ø 新形勢下，企業財務的創新思維

十一、課程回顧、課程結束