企業(yè)管理中，現(xiàn)金流狀況決定了企業(yè)的生存和發(fā)展能力，良性的現(xiàn)金流才能使企業(yè)健康成長。泡沫經(jīng)濟的崩潰和近年的金融危機已經(jīng)證明，企業(yè)經(jīng)營要注重效益，更要注重收益質(zhì)量，避免出現(xiàn)“有利潤卻見不到錢”等情況。2015年以來，國內(nèi)整體經(jīng)濟形勢持續(xù)低迷，投資拉動帶來的資源分配不均，使得國內(nèi)企業(yè)普遍出現(xiàn)流動性風險加大，表現(xiàn)在內(nèi)部資金周轉(zhuǎn)不暢，銀行融資難，給企業(yè)的資金管理帶來了新的挑戰(zhàn)，也給企業(yè)的資金管理者提出了更高的要求，需要企業(yè)資金管理人員從關注“在手現(xiàn)金”轉(zhuǎn)變?yōu)殛P注企業(yè)內(nèi)部營運資金的使用效率，關注企業(yè)外部融資能力，以保障企業(yè)長期生存與發(fā)展。
課程收益：
【掌握核算方法】掌握量化現(xiàn)金流量的方法
【改善資金管理】充分了解企業(yè)資金運作，提升資金管理的能力
【提升使用效率】了解資金管理模式，提高資金使用效率
【建立管理機制】學會建立所在公司的現(xiàn)金流量管理機制
參會對象：
總經(jīng)理等企業(yè)中高層管理人員
財務總監(jiān)、總會計師、投資總監(jiān)
財務經(jīng)理、資金經(jīng)理、審計經(jīng)理
課程大綱
導語：
第一部分：企業(yè)現(xiàn)金流管理
企業(yè)影響現(xiàn)金流五大財務風險
1. 現(xiàn)金流量在企業(yè)財務管理中的重要性
◆ 初步認識企業(yè)現(xiàn)金流量活動
◆ 利潤與現(xiàn)金流量是否相等
2. 如何對企業(yè)現(xiàn)金流量進行預測
應收賬款貨款預測
應付賬款付款預測
3. 企業(yè)現(xiàn)金流入管理
◆ 資本金投入
◆ 銷售回籠
4. 企業(yè)現(xiàn)金流出管理
◆ 材料、設備采購及應付賬款
經(jīng)營費用支出
對外投資
◆ 內(nèi)部控制及程序
5. 現(xiàn)金流量的分析
分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量存在的問題
分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量是否正常
分析現(xiàn)金購銷比率是否正常
◆ 投資項目的現(xiàn)金流預測
最佳現(xiàn)金持有量預測
信用風險與管理（現(xiàn)金流風險）
1. 如何建立信用風險管理體系
2. 信用風險指標、信用評級、管理方案
3. 如何從“避免”風險到主動“管理”風險
4. 銷售融資管理方案
5. 案例：信用風險出險案例
第二部分資金集中化管理
一、資金集中化管理
1 什么是資金集中管理
2 資金集中管理的依據(jù)
3 資金集中管理的目標和特點
4集團資金集中管理模式
二、企業(yè)集團現(xiàn)金流與資金管理架構
1. 集團資金管理發(fā)展、組織
2. 資金管理核心流程
3. 案例：某跨國企業(yè)集團
三、集中化營運資金管理（內(nèi)部現(xiàn)金流）
1. 企業(yè)管理架構與營運資金
2. 營運資金度量方法、管理指標
3. 多事業(yè)部營運資金管理
4. 案例及練習：某跨國企業(yè)集團
四、銀行關系、交易對手、資金中心與災備管理
1. 如何平衡、管理銀行合作
2. 如何控制交易對手風險
3. 如何選擇資金中心
4. 如何進行資金災備管理
