企業稅務稽查與稅務風險管控技巧

【課程背景】：

在金稅四期工程即將上線的情況下，企業的稅務管理環境面臨巨大的挑戰。與此同時稅務稽查是企業必須面對的棘手事項，特別是很多企業不清楚當前的稅務稽查形勢、稽查重點；更不清楚企業為什么會被稽查、稽查部門主要查什么？怎么查？以上種種問題的出現會使企業面臨極大的稅務風險！《企業稅務稽查與稅務風險管控技巧》課程將主要幫您解決以下問題：

1、為什么我們的企業會被稽查？而其他的企業沒有？

2、稅務機關要求我們企業自查，什么樣的自查稅務機關才能滿意？

3、企業哪些涉稅業務比較容易存在問題？哪些事項在稽查時會被稅務機關重點關注？

4、我們報出去的財務報表暴露出怎樣的稅務問題？

5、我們所在的行業主要存在哪些稅務問題？

6、稅務稽查證據的搜集主要有哪些手段、方法？我們應該如何面對？

7、企業如果被查出了問題，我們會面臨什么樣的處罰？

8、我們應該怎樣應對整個稽查過程及稽查結果，怎樣才能大事化小，小事化了？

【培訓收益】：

1、幫助您準確認清企業所面臨的稅務稽查形勢；

2、幫助您掌握稅務稽查工作的基本程序、基本方法，讓您知己知彼，百戰不殆；

3、幫助您準確把握企業可能面臨的主要稅務實務的高風險問題及正確的解決辦法；

4、幫助您最大限度降低稅務風險，減少企業損失；

5、幫助您從稅務角度解讀財務報表，提前規避稅務風險；

6、幫助您選擇正確的稅務稽查應對策略，使公司和財稅人員承擔最小的法律責任與經濟損失。

【課程大綱】：

第一部分：稅務稽查與企業應對策略暨稅務爭議解決技巧

一、稅務稽查形勢分析

1）面對稅務稽查，企業的復雜心態分析     2）稅法改革與稽查總體形勢

3）最近幾年稅務稽查工作結果的回顧       4）2021年稅務稽查工作目標、任務及稽查重點領域

二、稅務稽查的流程與方法

1）企業被稽查原因的分析                 2）稅務稽查工作基本流程及稽查部門內部職能劃分

3）稅務稽查基本方法及稽查案例分析      4）稅務稽查證據搜集

三、稅務稽查結論分析與稽查應對

1）稅務稽查過程中的稅務文書            2）稅務違法行為的法律責任

3）稅務稽查過程中的溝通技巧            4）稅務稽查結論的分析

5）危機公關的技巧

四、納稅評估剖析

1）納稅評估的構成要素                    2）納稅評估的基本流程

3）納稅評估的工作方法                    4）納稅評估的原則

5）納稅評估的發展                        6）選案的方法

第二部分：企業自查與常見稅種潛在稅務風險分析

一、稅收自查

1）稅收自查定義與定位                     2）企業稅收自查的應對策略

3）部分項目的自查技巧                     4）部分行業的自查技巧

二、增值稅業務常見問題及主要檢查方法

1）納稅義務人常見問題及檢查方法           2）征稅范圍常見問題及檢查方法

3）稅率常見問題及檢查方法                 4）銷項稅額常見問題及檢查方法

5）進項稅額常見問題及檢查方法             6）抵扣憑證常見問題及檢查方法

7）減免稅方面常見問題及檢查方法

三、企業所得稅業務常見問題及主要檢查方法

1）收入項目常見問題及檢查方法             2）扣除項目常見問題及檢查方法

3）資產處理常見問題及檢查方法             4）稅收優惠常見問題及檢查方法

5）所得額常見問題及檢查方法               6）應納稅額常見問題及檢查方法

四、個人所得稅業務常見問題及主要檢查方法

1）納稅人常見問題及檢查方法               2）扣繳義務人常見問題及檢查方法

3）征稅范圍常見問題及檢查方法             4）計稅收入常見問題及檢查方法

5）免稅收入常見問題及檢查方法             6）特殊計稅方法的檢查

五、其他稅種業務常見問題及主要檢查方法

1）消費稅常見問題及檢查方法               2） 房產稅常見問題及檢查方法

3）資源稅常見問題及檢查方法               4）土地使用稅常見問題及檢查方法

5）印花稅常見問題及檢查方法               6）土地增值稅常見問題及檢查方法