一、你對“內部控制”的理解
●登上“金字塔”
●“財務總監”的來歷
●財務組織結構中的內部控制設置
●風險來自何方
●企業何時需要規范
二、人是要犯錯誤的
●制度性過錯的特征
●制度性過錯的危害
●“無形”變“有形”
三、控制體驗游戲
●內控就是修路
●控制的基本理念
●內部控制制度所追求的效果
●內控控制的矛盾體
●內部控制功能結構
●內部控制關聯功能
●內控設計六最原則
四、八大權限分離
●牽制基本原則
●流程繪制基本標識
●關聯接口崗位設置
●控制關鍵點設置
●關鍵點預警設置
●案例一及防范措施設計
●案例二及防范措施設計
●案例三及解決方案
●案例四及解決方案
●案例五及解決方案
●案例六及解決方案
●案例七及解決方案
●案例八及解決方案
五、客戶確認流程及表單設計
●信用控制流程及表單設計
●發票管理流程及有關表單設計
六、流程優化與再造
●會計控制設計及優化
●證據控制設計及優化
●入帳控制設計及優化
●現金控制設計及優化
●銀行帳戶控制設計及優化
●采購控制設計及優化
●物料控制設計及優化
●銷售控制設計及優化
●用工控制設計及優化
●再控制設計及優化
七、SOP實施
●內部審計誤區
●內部審計應該做什么
●內部控制制度的“兩駕馬車”
●內部控制制度實施中文化沖突
